退職所得税額(勤続年数控除)
退職金額×勤続年数から退職所得控除・所得税・住民税・手取りを即算出。退職時清算計画に。
退職所得税額(勤続年数控除)ツール
退職所得税額
退職所得控除: 勤続20年以下=40万×年数、20年超=800万+70万×(年数-20)
課税所得 = (退職金-控除) ÷ 2
所得税:累進5-45% 住民税:10%
1/2課税・退職所得控除の2重優遇で税負担極めて軽い。
勤続年数別 退職所得控除
| 勤続 | 控除額 |
|---|---|
| 10年 | 400万 |
| 20年 | 800万 |
| 25年 | 1,150万 |
| 30年 | 1,500万 |
| 35年 | 1,850万 |
| 40年 | 2,200万 |
退職所得税額(勤続年数控除)の詳しい解説
退職金の税制は「日本で最も優遇された所得区分」。退職所得控除(勤続35年で1,850万)を差引後、さらに1/2に課税という2重優遇。2000万円退職金で勤続30年なら控除1,500万、課税所得250万、所得税約15万+住民税25万=手取り96%と極めて低税負担です。
実務では「退職所得申告書」の提出が必須。提出がないと20.42%源泉徴収され、後で確定申告で還付という手間が発生。退職金は分割受取(企業年金として)vs 一時金受取の税負担比較も重要で、税務ソフト・退職金シミュレーターで最適化するのが実務標準です。
業界・現場での使い方
個人退職計画
退職手取り額試算。
人事給与実務
退職金支給時の源泉徴収。
FP・税理士
退職者の税務相談。
よくある間違い・注意点
- 退職所得申告書未提出 — 20.42%源泉徴収→確定申告で還付の手間。
- 企業年金と一時金の税制混同 — 一時金=退職所得、年金=雑所得で税負担異なる。
- 複数企業合算未考慮 — 同一年内の複数退職は合算課税。
関連する規格・法規
- 所得税法 退職所得
- 地方税法 退職所得住民税
※本ツールは公的基準に基づく参考計算です。実際の設計・施工・法令適用は最新の告示・規格および所轄官庁の判断に従ってください。
よくある質問（FAQ）
勤続30年・退職金2000万の税額は？
控除1500万、課税250万、税金約40万円、手取り96%。
20年と20年超で違う理由は？
税制優遇拡大。20年超分は年70万控除で厚遇。
退職所得申告書とは？
退職金の源泉徴収特例。会社に提出で軽減税率適用。
企業年金一時金化の税制は？
退職所得扱い可(規約による)。分割受取は雑所得。