キャッシュフロー計算書
営業・投資・財務CFから会社資金状況を即判定。
キャッシュフロー計算書ツール
キャッシュフロー
営業+投資=フリーCF、財務は借入・返済・配当。営業100+投資-50でFCF50億=優良企業パターン。CFで会社の資金体質が透けます。
CFパターン
| 営業/投資/財務 | タイプ |
|---|---|
| +/-/- | 成熟優良 |
| +/-/+ | 成長企業 |
| -/+/+ | 再建中 |
キャッシュフロー計算書の詳しい解説
キャッシュフローは「利益より正直な会社の実力」。粉飾でも操作困難な指標、投資判断・与信管理で重視。営業CFプラス+FCFプラスが健全企業の条件です。
業界・現場での使い方
株式投資
企業分析。
銀行
与信判断。
経営者
資金管理。
よくある間違い・注意点
- 利益重視 — キャッシュ枯渇で倒産。
- 一時的マイナス — 複数年で判断を。
関連する規格・法規
- 企業会計基準
- IFRS
※本ツールは公的基準に基づく参考計算です。実際の設計・施工・法令適用は最新の告示・規格および所轄官庁の判断に従ってください。
よくある質問（FAQ）
営業100・投資-50のFCFは?
50億。