副業の税金 計算ツール｜年20万・住民税・確定申告判定
副業の所得税・住民税を試算。年20万円ルール・確定申告必要性・本業会社にバレない普通徴収手続きまでガイド。
副業税金 計算機
副業の税金ルール
年20万円ルール（雑所得・事業所得）
- 所得20万円以下：所得税の確定申告不要
- 住民税は申告必要（市区町村役場へ）
- 収入ではなく「所得（収入−経費）」で20万円判定
- 給与所得（バイト）は別ルール（年20万円ルールなし）
所得区分の違い
| 区分 | 条件 | 節税 |
|---|---|---|
| 給与所得 | バイト・アルバイト | 給与所得控除あり |
| 事業所得 | 反復継続・営利目的（青色申告） | 青色申告控除65万・損益通算 |
| 雑所得 | その他副業（執筆料・配信収入等） | 必要経費のみ |
| 不動産所得 | 賃貸経営 | 減価償却・損益通算 |
本業にバレない手続き（普通徴収）
- 確定申告書「住民税に関する事項」で「自分で納付」を選択
- これにより副業分の住民税が個別納付書で届く（特別徴収にならない）
- 本業の給与から副業分の住民税が天引きされない
- 住民税額が前年度から急増しなければバレにくい
所得税の追加負担
本業年収500万円の人が副業所得40万円を得た場合、税率20%帯で追加所得税は約8万円。住民税10%で4万円。社会保険料は変わらず（給与所得以外は）。
事業所得 vs 雑所得の判定
- 2022年以降、副業300万円以下は基本「雑所得」扱い
- 事業所得にするには「主要な収入源」「3年以上継続」「帳簿あり」が必要
- 事業所得なら青色申告控除65万円＋損益通算可
副業のおすすめ業種
- ライティング・翻訳：在宅・初期投資ゼロ
- プログラミング・デザイン：時給単価高い
- YouTube・配信：収益化まで時間要
- せどり・物販：在庫リスクあり
- 不動産投資：規模が大きく要事業計画